Lorsqu'un seul virement règle plusieurs factures, la plateforme prépare pour vous l'écriture de règlement dans le Journal de banque. Vous n'avez plus à la reconstituer à la main : chaque facture garde sa propre ligne, rapprochée de son écriture d'origine, et le mouvement bancaire n'apparaît qu'une seule fois.
Vos comptes de tiers restent lisibles et lettrables facture par facture.
Qui est concerné ?
Cette fonctionnalité concerne les dossiers tenus en comptabilité d'engagement. Elle est disponible directement dans le Journal de banque, sans rien à activer.
Elle s'applique aux transactions que vous avez associées à plusieurs factures depuis la page Banque.
À quoi ressemble l'écriture proposée ?
L'écriture contient :
- une ligne sur le compte de tiers (401 pour un fournisseur, 411 pour un client) pour chaque facture, avec son montant TTC ;
- une seule ligne de banque (512) pour le montant du virement.
Chaque ligne de tiers reprend le compte utilisé dans l'écriture commerciale de la facture.
Exemple côté achats : vous réglez 150 € à Dupont SARL pour deux factures de 100 € et 50 €.
- 401 Dupont SARL, règlement FA-001 : débit 100,00 €
- 401 Dupont SARL, règlement FA-002 : débit 50,00 €
- 512 Banque, virement Dupont SARL : crédit 150,00 €
Exemple côté ventes : un client vous règle 1 200 € pour deux factures de 800 € et 400 €.
- 411 Client, règlement de la facture 1 : crédit 800,00 €
- 411 Client, règlement de la facture 2 : crédit 400,00 €
- 512 Banque : débit 1 200,00 €
Pourquoi plusieurs lignes 401 ou 411 ? C'est le principe comptable de non-compensation : chaque facture garde sa propre ligne pour pouvoir être lettrée avec son écriture d'origine.
Comment vérifier et enregistrer l'écriture ?
1. Associez d'abord la transaction à ses factures depuis la page Banque.
2. Ouvrez la transaction dans le Journal de banque. Le bloc "écriture" du panneau latéral affiche les lignes proposées.
3. Contrôlez les comptes et les montants. Ajustez-les si besoin.
4. Cliquez sur "Enregistrer".
La transaction passe alors au statut "Traité".
Important : l'écriture doit être équilibrée au centime près pour être enregistrée. Aucun écart n'est toléré, et le paiement partiel d'une facture n'est pas géré dans le Journal de banque.
Que pouvez-vous modifier ?
- Le compte d'une ligne de facture : par exemple pour changer de tiers.
- Le montant d'une ligne de facture.
- Supprimer une ligne de facture.
- Ajouter des lignes libres, par exemple pour des frais bancaires ou un compte d'attente (471).
Ce que vous ne pouvez pas modifier :
- le sens (débit ou crédit) d'une ligne de facture, qui est déterminé automatiquement ;
- la ligne de banque (512), toujours présente et calculée à partir du montant de la transaction. Elle s'affiche en grisé.
Que faire dans les cas particuliers ?
La transaction n'est justifiée qu'en partie
Seules les lignes des factures déjà associées sont proposées. Vous complétez vous-même le reste de l'écriture.
Une facture n'a pas encore d'écriture commerciale
Le rapprochement n'est pas bloqué. La ligne de tiers est proposée avec le compte du client ou du fournisseur défini dans le paramétrage des comptes tiers de votre dossier. Si aucun compte n'est défini, saisissez-le vous-même : l'enregistrement reste impossible tant qu'il manque.
Un document associé est modifié ou retiré
La transaction repasse au statut "À traiter". Vérifiez puis enregistrez de nouveau l'écriture.
Et en comptabilité de trésorerie ?
En trésorerie, les factures n'ont pas d'écriture à leur réception. Rien n'est donc pré-rempli : vous saisissez une seule écriture à la date du virement, avec le détail de chaque facture (charge ou produit hors taxes, et TVA) et une seule ligne de banque. Il n'y a pas de ligne 401 ou 411.
Exemple côté achats, pour deux factures de 100 € et 50 € TTC (TVA à 20 %) réglées par un virement de 150 € :
- 607 Achats, FA-001 : débit 83,33 €
- 44566 TVA déductible, FA-001 : débit 16,67 €
- 607 Achats, FA-002 : débit 41,67 €
- 44566 TVA déductible, FA-002 : débit 8,33 €
- 512 Banque : crédit 150,00 €